公司資金使用管理制度
在日常生活和工作中，制度使用的頻率越來越高，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，以下是小編收集整理的公司資金使用管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
為合理使用分配資金，規(guī)范資金的支出撥付手續(xù)，確保公司利益不受侵害，避免不必要的經(jīng)濟(jì)損失，特制定如下規(guī)定:
一、凡經(jīng)公司審批后的資金計(jì)劃系屬劃撥、支付資金的依據(jù)。財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金的情況，調(diào)劑分配資金的使用及嚴(yán)格執(zhí)行資金計(jì)劃。對計(jì)劃外的資金支出(工程款壹萬元以上，費(fèi)用支出壹仟元以上的)須總經(jīng)理審批。
二、有關(guān)資金支出、撥付的報(bào)批程序和要求:
1、工程項(xiàng)目付款
a、申請首次付款的工程項(xiàng)目，需將有關(guān)合同轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門，并根據(jù)合同內(nèi)容填寫付款申請單。在合同執(zhí)行中發(fā)生內(nèi)容變更時，須及時將變更的合同轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部。對未簽署的合同及未經(jīng)財(cái)務(wù)部確認(rèn)變更的合同，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予以支付合同款項(xiàng)。
b、申請支付計(jì)劃內(nèi)工程項(xiàng)目進(jìn)度款時，由工程部經(jīng)辦人員根據(jù)對方單位申請理由和合同簽定依據(jù)，按要求填寫付款申請單，工程部長根據(jù)合同審核進(jìn)度并簽署意見;預(yù)算部根據(jù)工程進(jìn)度對工程造價進(jìn)行審定;對較大數(shù)額的工程付款同時還需工程監(jiān)理和總工程師進(jìn)行工程進(jìn)度、工程質(zhì)量審核確認(rèn)，報(bào)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后辦理付款。
c、申請結(jié)算工程尾款時，工程部經(jīng)辦人員按上述程序辦理付款申請外，應(yīng)有相關(guān)聯(lián)部門簽署意見(如涉及到由物業(yè)公司接手的工程項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)物業(yè)公司簽署)，同時財(cái)務(wù)部門要求對方單位出具加蓋公章的工程款項(xiàng)結(jié)清證明。否則，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予辦理付款。
d、支付每筆工程款時，收款單位應(yīng)同時出具與簽署工程合同單位名稱相同，內(nèi)容相符的工程款發(fā)票。
e、支付首筆購銷合同訂貨款時，對方單位須出具符合稅務(wù)要求的收款收據(jù)或銷貨發(fā)票;當(dāng)購進(jìn)材料或物品到場時，對方單位應(yīng)根據(jù)到貨清單驗(yàn)收情況出具符合要求的購銷發(fā)票，否則，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予支付后續(xù)款項(xiàng)。
f、申請付款經(jīng)辦人員原則上不代領(lǐng)對方單位款項(xiàng)，由對方單位經(jīng)辦人員持付款手續(xù)直接簽字辦理領(lǐng)款。
g、對于已簽合同的工程付款和購貨付款，財(cái)務(wù)部門需按合同單位簽署支票的收款單位，原則不予以簽署空白收款單位的支票。
2、廣告費(fèi)及經(jīng)營費(fèi)用支出的報(bào)批要求
a、申請支付廣告費(fèi)時，經(jīng)營部應(yīng)根據(jù)簽署的合同或有關(guān)文件規(guī)定，提供雙方確認(rèn)無誤的廣告發(fā)布明細(xì)并填寫付款申請單按程序報(bào)批申請付款，同時提供與合同相符的廣告專業(yè)發(fā)票。
b、申請支付經(jīng)營相關(guān)費(fèi)用時，經(jīng)營部應(yīng)根據(jù)簽署的合同和有關(guān)文件規(guī)定，確認(rèn)對方履行相關(guān)義務(wù)情況，填寫付款申請單按程序報(bào)批申請付款，并及時提供符合財(cái)務(wù)要求的發(fā)票。
c、在相關(guān)合同內(nèi)容的變更時，應(yīng)及時將變更的合同或相關(guān)資料提交財(cái)務(wù)部，同時將原合同收回廢止。在相關(guān)合同終止時，應(yīng)及時與對方單位辦理合同終止手續(xù)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付合同款項(xiàng)。
3、行政費(fèi)用等支出的報(bào)批要求
a、申請部門經(jīng)辦人員根據(jù)部門資金計(jì)劃按要求填寫付款申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署后報(bào)主管經(jīng)理審批后辦理付款;申請計(jì)劃外付款應(yīng)報(bào)總經(jīng)理簽字后辦理付款。
b、申請購置公司資產(chǎn)付款時，應(yīng)同時出具經(jīng)辦部門匯同資產(chǎn)部和相關(guān)部門驗(yàn)收合格、調(diào)撥入庫后填寫的.入庫單，方可辦理結(jié)清余款。
c、申請批量購置日用物品時，應(yīng)同時出具填寫齊全、金額相符的出庫領(lǐng)用單;申請支付公司簽單掛帳支出時，須同時出具經(jīng)審核收回的簽單掛帳明細(xì)。
d、申請旅差費(fèi)需出差人持已審批的出差審批單辦理領(lǐng)款。
e、申請報(bào)銷招待費(fèi)需經(jīng)辦人及項(xiàng)目經(jīng)理簽批，報(bào)總經(jīng)理審批后方可支付、報(bào)銷。
f、請款經(jīng)辦人員應(yīng)取得正規(guī)的業(yè)務(wù)發(fā)票，并在5日內(nèi)將按規(guī)定簽署后的發(fā)票返回財(cái)務(wù)部，否則將不予辦理再次付款。
三、財(cái)務(wù)部門付款時，原則不得簽發(fā)空白支票或應(yīng)對方要求隨意更改支票的收款人。如確有特殊情況，須由經(jīng)辦人員申請，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，并由對方單位出具加蓋公章的相應(yīng)證明。
四、財(cái)務(wù)部門應(yīng)遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容及情況對超出現(xiàn)金規(guī)定(100元以上)的支出，原則以支票支付。對外資金往來、結(jié)算，原則上本地采用支票結(jié)算方式，異地采用匯票結(jié)算方式，若需現(xiàn)金結(jié)算須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)和財(cái)務(wù)部的審核。否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不予支付。
五、對任何不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的其它支出，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付。
六、本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
七、本規(guī)定自通過之日起執(zhí)行。
【公司資金使用管理制度】相關(guān)文章：
公司資金使用協(xié)議書02-03
公司電腦使用管理制度05-28
公司車輛使用管理制度06-27
公司車輛使用管理制度03-17
資金使用承諾書12-23
專項(xiàng)資金使用總結(jié)02-13
資金使用協(xié)議書12-17
使用資金協(xié)議書01-06
資金使用會議紀(jì)要09-05